Gelir Gider Tablosu Excel: Aylık Özet ve Kâr Hesabı Hazır

Tabloyu elle doldurmak istemiyor musunuz? Gelir gider takip programında satış ve servis tahsilatı kasaya kendiliğinden düşer, aylık kâr raporu hazır gelir. 250 kayda kadar ücretsiz.

Kısa cevap: Gelir gider tablosu, işletmeye giren ve çıkan her parayı tarih, tür, kategori ve tutarla tek listede tutar; aylık özet bu listeden her ayın gelirini, giderini, netini ve kâr oranını hesaplar. İşin püf noktası üç kuraldır: her hareket ayrı satır, tutar hep pozitif (tür sütunu ayırır) ve veresiye tahsil edildiği gün yazılır.

Şablonda neler var?

Örnek satırlar gri italiktir; silip kendi kayıtlarınızı yazın.

Doldururken üç kural

1. Her hareket ayrı satır. "Hafta toplamı" yazmak yerine günlük yazın; ay sonunda hangi günün sorunlu olduğunu ancak böyle görürsünüz.
2. Tutar hep pozitif. Eksi işaretiyle gider yazmak toplamları bozar; gider olduğunu "Tür" sütunu söyler.
3. Para ne zaman girdiyse o gün. Veresiye satış, tahsil edilene kadar kasada değildir. Veresiyeyi ayrı tutun: veresiye defteri Excel şablonu.

Kategori seçimi: az ama anlamlı

Yirmi kategori açmak takibi zorlaştırır. Şablondaki liste esnaf ve servisler için en sık kullanılanlardır: kira, personel maaşı, SGK primi, elektrik-su-doğalgaz, internet-telefon, mal alışı, malzeme/yedek parça, yakıt, reklam, muhasebe, vergi-harç, banka/POS komisyonu, bakım, diğer. Hangi kalemin neyi kapsadığını işletme giderleri listesi yazısında açıkladık.

"Kategoriler" sayfası seçtiğiniz yılın toplamlarını gösterir: en büyük üç gider kalemi, tasarrufa nereden başlayacağınızı söyler.

Aylık özeti nasıl okumalı?

• Net eksi olan ay: Kırmızı görünür. Tek bir ay normal olabilir (yıllık sigorta, toplu mal alışı); art arda iki ay eksi uyarıdır.
• Kümülatif net: Yılın başından beri toplam ne kaldığını gösterir. Mevsimsel işlerde tek aya değil buna bakın.
• Kâr oranı: Net ÷ gelir. Oranın nasıl yorumlanacağını kâr marjı nasıl hesaplanır yazısında anlattık.

Kasa ile karşılaştırın

Tablo doğru tutuluyorsa, gün sonunda kasadaki nakit ile tablodaki nakit hareketlerinin toplamı tutar. Tutmuyorsa ya bir satır eksiktir ya kasada fark vardır. Adım adım: gün sonu kasa kapanışı.

Bu tablo resmî defter değildir

Bu tablo işletmenin kendi takibi içindir. Vergi Usul Kanunu'na göre tutulması gereken defterler ve beyannameler mali müşavirinizin işidir. Tablo, ay sonunda müşavirinize düzenli ve eksiksiz veri göndermenizi kolaylaştırır; onun yerine geçmez. Ön muhasebe ile resmî muhasebe ayrımını ücretsiz ön muhasebe programı yazısında tablo hâlinde gösterdik.

Excel'den programa ne zaman geçmeli?

Satış ve servis tahsilatını hem fişe hem bu tabloya yazıyorsanız aynı parayı iki kez yazıyorsunuz demektir. İşletme Yönetim'de satış fişi ve servis teslimi kasaya kendiliğinden işlenir; siz yalnızca giderleri girersiniz, aylık kâr raporu hazır gelir.

Diğer şablonlar: ücretsiz şablonlar.

Bu yazı bilgilendirme amaçlıdır; vergi ve muhasebe konularında mali müşavirinize danışın.

Sık sorulan sorular

Gelir gider tablosu nasıl hazırlanır?

Her para girişi ve çıkışı ayrı satıra yazılır: tarih, tür (gelir ya da gider), kategori, açıklama, tutar, ödeme şekli ve belge numarası. Tutar her zaman pozitif yazılır; gelir mi gider mi olduğunu tür sütunu belirler. Aylık özet, her ay için gelir toplamından gider toplamını çıkararak neti ve kâr oranını hesaplar.

Gelir gider tablosuna hangi kategoriler yazılır?

Gelirde genellikle servis/onarım, ürün satışı, hizmet ve kapora; giderde kira, personel maaşı, SGK primi, elektrik-su-doğalgaz, internet-telefon, mal alışı, malzeme, yakıt, reklam, muhasebe, vergi-harç ve banka/POS komisyonu kullanılır. Kategori sayısı az tutulursa hangi kalemin büyüdüğü daha kolay görülür.

Veresiye satış gelir tablosuna ne zaman yazılır?

Nakit takibi yapan bir tabloda veresiye satış, para tahsil edildiği gün gelir olarak yazılır. Satış günü yazılırsa kasada olmayan para gelir görünür ve gün sonu kasa sayımı tutmaz. Veresiye borçlar ayrı bir veresiye defterinde izlenir.

Excel gelir gider tablosu resmî defter yerine geçer mi?

Hayır. Bu tür bir tablo işletmenin kendi takibi içindir. Vergi Usul Kanunu'na göre tutulması gereken defterler (işletme defteri, serbest meslek kazanç defteri ya da bilanço esasında tutulan defterler) ve beyannameler mali müşavirin sorumluluğundadır. Tablo, ay sonunda müşavire düzenli veri vermeyi kolaylaştırır.

KDV dahil mi hariç mi yazılmalı?

Hangisini seçerseniz tüm satırlarda aynısını kullanın. Bazı satırları KDV dahil, bazılarını hariç yazmak kâr oranını yanıltır. Hangi yöntemin işinize uygun olduğunu mali müşavirinize sorun.